2024年基金从业《私募股权投资》模拟试题

日期: 2024-06-21 11:21:15 作者: 吴微帮

　　不积跬步无以至千里，乐考小编为广大考生朋友准备了2024年基金从业《私募股权投资》模拟试题，每天掌握几道题，每天进步一点点!

　　1、基金财产投资的相关税收，由()承担。【单选题】

　　A.基金托管人

　　B.基金管理人

　　C.基金发起人

　　D.基金份额持有人

　　正确答案:D

　　答案解析:选项D正确，《证券投资基金法》规定，“基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴”，但进行股权投资业务的信托(契约)型基金的税收政策有待进一步明确。

　　2、管理人内部控制作用的有( )。I.确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整II.确保所使用的和对外公布的财务和其他信息真实、准确、完整III.实现公司的持续、稳定、健康发展IV.维护公司良好的市场形象和社会形象【单选题】

　　A.II、III、IV

　　B.I、II、III、IV

　　C.I、II、III

　　D.I、III、IV

　　正确答案:B

　　答案解析:管理人内部控制的作用：(1)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律、法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格;(2)保证公司经营管理和基金投资运作符合行业最佳操守;(3)提高经营管理效率和效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展;(4)确保所使用的和对外公布的财务和其他信息真实、准确、完整;(5)维护公司良好的市场形象和社会形象。

　　3、私募股权投资基金常见的投资条款包括( )。I.竞业禁止条款II.回购权条款III.董事会席位条款IV.排他条款【单选题】

　　A.I、II、III、IV

　　B.I、III、IV

　　C.II、III、IV

　　D.I、II、III

　　正确答案:A

　　答案解析:私募股权投资基金常见的投资条款：(1)估值条款(2)估值调整条款(3)回购权条款(4)反摊薄条款(5)董事会席位条款(6)保护性条款(7)竞业禁止条款(8)优先购买权、股份授予条款(9)保密条款(10)排他条款

　　4、股权投资基金的收入主要来源于所投资企业分配的红利以及实现()后的股权转让所得。【单选题】

　　A.项目进入

　　B.项目完成

　　C.项目退出

　　D.项目投资

　　正确答案:C

　　答案解析:选项C正确，股权投资基金的收入主要来源于所投资企业分配的红利以及实现项目退出后的股权转让所得。

　　5、关于外包的基本要求说法错误的是( )。【单选题】

　　A.开展基金销售业务的各参与方应签署书面协议明确各方权责。协议内容应包括对基金持有人的持续服务责任、反洗钱义务履职及责任划分、基金销售信息交换及资金交收权利义务等

　　B.外包机构在开层外包业务的同时提供托管服务的，应设立专门的团队与业务系统，外包业务与基金托管业务团队之间建立必要的业务隔离，有效防范潜在的利益冲突

　　C.办理私募基金销售、销售支付业务的机构开立销售结算资金归集账户的，应由监督机构负责实施有效监督，在监督协议中明确保障投资者资金安全的连带责任条款

　　D.外包服务所涉及的基金资产和客户资产属于外包机构的共同财产

　　正确答案:D

　　答案解析:选项D说法错误：外包的基本要求：外包服务所涉及的基金资产和客户资产应独立于外包机构的自有财产。外包机构破产或清算时，外包服务所涉及的基金资产和客户资产不属于其破产或者清算财产。开展基金销售业务的各参与方应签署书面协议明确各方权责。协议内容应包括对基金持有人的持续服务责任、反洗钱义务履职及责任划分、基金销售信息交换及资金交收权利义务等;外包机构在开层外包业务的同时提供托管服务的，应设立专门的团队与业务系统，外包业务与基金托管业务团队之间建立必要的业务隔离，有效防范潜在的利益冲突;办理私募基金销售、销售支付业务的机构开立销售结算资金归集账户的，应由监督机构负责实施有效监督，在监督协议中明确保障投资者资金安全的连带责任条款。

　　6、股权投资基金的()是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向投资者募集资金，用于设立股权投资基金的行为。【单选题】

　　A.申购

　　B.募集

　　C.赎回

　　D.销售

　　正确答案:B

　　答案解析:选项B正确，股权投资基金的募集，是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向投资者募集资金，用于设立股权投资基金的行为。

　　7、投资估值条款最终体现()。【单选题】

　　A.投资金额

　　B.PE获得的股权比例

　　C.股本

　　D.投资金额和PE获得的股权比例